近期，國家稅務(wù)總局沈陽市稅務(wù)局發(fā)布通報，多部門聯(lián)合依法查處一起騙取出口退稅大案，涉及騙取出口退稅金額驚人!

　　經(jīng)查該公司(遼寧某電子通訊有限公司)在沒有真實(shí)貨物交易的情況下，通過虛構(gòu)出口業(yè)務(wù)、“買單配票”、虛假結(jié)匯等手段假報出口，騙取出口退稅2.12億元。針對其違法事實(shí)，稽查部門依法作出追繳出口退稅款并處罰款共計(jì)4.23億元的處理處罰決定。

　　南貨北退的“生意”!

　　前期，國家稅務(wù)總局沈陽市稅務(wù)局第三稽查局接到舉報，反映該公司通過合同造假等手段騙取出口退稅。

　　檢查人員在通過稅收大數(shù)據(jù)分析發(fā)現(xiàn)，該公司的經(jīng)營模式存在疑點(diǎn)：宣稱的生產(chǎn)加工地和出口退稅申報地均在沈陽，但其原材料采購地、出口目的地、出口報關(guān)口岸卻都“不約而同”地遠(yuǎn)離沈陽，位于南方地區(qū)。這“舍近求遠(yuǎn)”的操作，明顯違背正常商業(yè)邏輯和成本考量。

　　與此同時，指向該公司騙取出口退稅的外部舉報線索、內(nèi)部風(fēng)險提示以及多份來自外地的協(xié)查函件，如雪片般匯聚至稅務(wù)稽查部門。多條線索、多重疑點(diǎn)匯聚，共同指向了同一個目標(biāo)：該公司所謂的“出口繁榮”，恐怕是一場精心設(shè)計(jì)的騙局。警報迭起，這家披著“出口企業(yè)”外衣的“皮包公司”，迅速成為多部門聯(lián)合調(diào)查的焦點(diǎn)。

　　“買單配票”造出口 “黃金芯片”露馬腳

　　鎖定目標(biāo)后，專案組依托多部門協(xié)作，對該公司的銀行資金流水、海關(guān)報關(guān)數(shù)據(jù)、上下游發(fā)票信息等進(jìn)行了“穿透式”深度分析，進(jìn)一步揭露了其系統(tǒng)性欺詐的實(shí)質(zhì)：

　　首先，其核心原材料采購存在嚴(yán)重疑點(diǎn)——高達(dá)90%的進(jìn)項(xiàng)抵扣發(fā)票來自非正常經(jīng)營的上游企業(yè)，且大宗采購的“黃金傳導(dǎo)芯片”數(shù)量遠(yuǎn)超其申報生產(chǎn)能力，更反常的是，這些本應(yīng)運(yùn)抵沈陽生產(chǎn)的高價值芯片，收貨地卻被刻意設(shè)在了遙遠(yuǎn)的南方出口口岸，與其沈陽“生產(chǎn)基地”完全脫節(jié)。

　　其次，其沈陽“生產(chǎn)基地”被證實(shí)為虛設(shè)，現(xiàn)場核查僅發(fā)現(xiàn)少量簡單非出口產(chǎn)品，所謂出口電子產(chǎn)品的規(guī)模生產(chǎn)純屬虛構(gòu)。最終，其核心騙術(shù)“買單配票”徹底浮出水面。公司通過購買他人真實(shí)出口信息(買單)匹配虛開的增值稅發(fā)票(配票)，憑空捏造完整的出口業(yè)務(wù)，并輔以虛假結(jié)匯偽造外匯回流假象。

　　一個“原料來源虛、生產(chǎn)基地假、出口業(yè)務(wù)空、資金回流偽”的騙稅閉環(huán)被徹底曝光。超額的“黃金芯片”采購，非但不是生產(chǎn)所需，反而成了暴露其虛構(gòu)業(yè)務(wù)體量的醒目破綻。

　　“空手道”騙術(shù)崩塌 “巨額騙稅”夢碎

　　在確鑿的證據(jù)鏈條面前，該公司精心編織的騙局轟然崩塌。專案組果斷實(shí)施收網(wǎng)行動，依法查扣了大量關(guān)鍵物證，并對相關(guān)人員進(jìn)行突審，固定了其違法事實(shí)。其“空手套白狼”的本質(zhì)被徹底揭露：利用虛假的“買單配票”模式，構(gòu)建根本不存在的出口業(yè)務(wù)，目的在于源源不斷地騙取出口退稅，中飽私囊。

　　依據(jù)《中華人民共和國稅收征收管理法》第六十六條第一款規(guī)定：以假報出口或者其他欺騙手段，騙取國家出口退稅款的，由稅務(wù)機(jī)關(guān)追繳其騙取的退稅款，并處騙取稅款一倍以上五倍以下的罰款;構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

　　國家稅務(wù)總局沈陽市稅務(wù)局第三稽查局依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定，對該公司騙取出口退稅的違法行為，作出追繳出口退稅款并處罰款的處罰決定。

　　在此提醒，這起出口騙稅案的查處，再次為外貿(mào)企業(yè)敲響警鐘。在全球經(jīng)濟(jì)形勢復(fù)雜多變的背景下，企業(yè)更應(yīng)堅(jiān)守合規(guī)底線，切勿鋌而走險觸碰法律紅線。只有合法經(jīng)營，企業(yè)才能行穩(wěn)致遠(yuǎn)，在激烈的國際競爭中贏得持久發(fā)展。轉(zhuǎn)發(fā)周知~

　　以上便是本期百運(yùn)網(wǎng)為您分享的全部內(nèi)容，若您還有任何國際物流方面的服務(wù)需求，請咨詢百運(yùn)網(wǎng)專業(yè)的國際物流顧問。